ЦБ подтягивает резервы: банкам придется подстраховать бурный рост кредитования

На российском банковском рынке наметился тревожный тренд — резервы на возможные потери по ссудам растут заметно медленнее, чем объем просроченной задолженности. Для того чтобы стимулировать банкиров более объективно оценивать риски, с 1 июля ЦБ вводит правило, согласно которому банки должны будут доначислять резервы на следующий же день после соответствующего обращения регулятора. Неисполнение этого требования может привести к отзыву у банка лицензии.

О том, что с начала года отчисления российских банков в резервы на возможные потери по кредитам в два раза отстают от темпов роста просроченной задолженности, сообщил зампред Банка России Михаил Сухов на собрании ассоциации региональных банков «Россия». «Статистика первых четырех месяцев говорит, что просрочка выросла на 113 млрд. руб., а сформированные резервы — на 53 млрд. руб.,— сказал господин Сухов.— При этом ресурсы для формирования резервов у банков есть, они демонстрируют опережающие темпы роста прибыли». По данным ЦБ, за январь—апрель банки получили 342 млрд. руб. прибыли, что на 17,5% больше, чем за аналогичный период 2011 года. По словам Михаила Сухова, такая ситуация настораживает ЦБ, от которого ежеквартально около 100 банков получают требования доначислить резервы. «В течение первого квартала требования скорректировать резервы получили 115 банков, еще в 38 кредитных организациях регулятор одновременно ввел ограничения и запреты»,— сообщил он.

Темпы роста резервов относительно просрочки отстают не только у мелких, но и у ряда крупнейших игроков, отмечают в ЦБ, не называя конкретные банки. Проанализировав отчетность по российским стандартам топ-30 российских банков на 1 мая, «Ъ» обнаружил подобную проблему у трети банков.

В частности, в Росбанке объем просроченной задолженности за четыре месяца вырос на 3,6 млрд. руб., а резервов на возможные потери по ссудам — на 1 млрд. руб., в Райффайзенбанке эти показатели составили 282 млн. руб. и 187 млн руб. соответственно, в Номос-банке — 1,88 млрд руб. и 744 млн руб., в банке «Россия» — 589 млн руб. и 135 млн руб., в «Глобэксе» — 1,15 млрд. руб. и 915 млн. руб., в МТС-банке — 1,84 млрд. руб. и 1,17 млрд руб., в Юниаструм-банке — 2 млрд руб. и 500 млн руб., в Инвестторгбанке — 424 млн руб. и 107 млн руб. соответственно. Русфинансбанк, несмотря на рост просроченной задолженности на 538 млн руб., сократил резервы на 100 млн руб.

В большинстве банков заверили «Ъ», что формирование резервов происходит в четком соответствии с требованиями ЦБ. Чаще всего банкиры поясняют, что ранее были сформированы 100-процентные резервы по ссудам, обслуживание которых улучшилось, что позволило распустить резервы, а новая просрочка, как правило, носит технический характер, кроме того, по кредитам есть хорошее обеспечение и создание 100-процентных резервов не требуется. В банке «Россия» «не считают, что такие понятия, как рост просроченной задолженности и рост резервов, связаны между собой». В Инвестторгбанке и «Глобэксе» не ответили на запрос «Ъ».

ЦБ не намерен пускать ситуацию с просрочкой на самотек. «Мы обращаем внимание банка на то, что соотношение резервов и просрочки должно быть обоснованно. Если мы получим убедительный ответ, то этим и ограничимся, если нет, то будем требовать доначисления резервов»,— сообщил Михаил Сухов. При этом, по его словам, ЦБ с 1 июля ужесточит подход к исполнению банками требования регулятора по досозданию резервов: согласно поправкам, внесенным в положение «О методике расчета собственных средств» (215-П), банки должны будут доначислять резервы на следующий день после предъявления претензий регулятора.

Сейчас ЦБ дает более продолжительный срок на дорезервирование, который в банках часто используют на манипуляции с отчетностью. «Требование оперативного уменьшения капитала на размер доначисленных регулятором резервов позволит исключить достаточно распространенные ситуации, когда одни плохие активы, выявленные по результатам проверки, заменяются на не лучшие, без резервирования на реальные риски банка, и так многократно»,— пояснил «Ъ» Михаил Сухов.

В результате банки могут столкнуться с ужесточением санкций со стороны регулятора. Как пояснил господин Сухов, если требование ЦБ об оперативном доначислении резервов не будет исполнено и отражено, отчетность банка на ближайшую отчетную дату будет оцениваться как недостоверная, что может стать одним из оснований для отзыва лицензии. Если же банк доначислит резервы, но в результате достаточность капитала у него окажется ниже 10%, возникнут основания для предупреждения банкротства и от банка потребуют оперативной докапитализации или замены некачественных активов на качественные. Самое неблагоприятное для банка развитие событий — падение достаточности капитала ниже 2%: в такой ситуации закон обязывает ЦБ отозвать лицензию. Впрочем, этот сценарий может реализоваться не ранее 1 июля 2013 года: при ужесточении подходов к расчету капитала ЦБ вводит годовой мораторий на отзыв лицензии за его критическое снижение, если оно произошло из-за изменения правил игры.

Ничего драматичного в такой ситуации в Банке России не видят. «Чем раньше будут приняты меры по исправлению сложившейся в банке ситуации, тем меньше риски его кредиторов и вкладчиков и тем больше у самого банка шансов в результате обрести финансовую стабильность»,— указывает господин Сухов.

ЦБ своевременно ужесточает контроль за созданием банками резервов, считают эксперты. «В последние полгода наблюдается рост спроса на кредиты, банки стремятся воспользоваться благоприятной ситуацией, одновременно с наращиванием кредитного портфеля показывая прибыль. В результате объемы отчислений на резервы приходится снижать»,— полагает аналитик ИК «Солид» Елена Юшкова. По ее мнению, пора вынудить банки действовать более осторожно, а более мягкие меры регулятора, скорее всего, оказались бы неэффективными. У Центробанка очень мало рычагов давления на банки помимо ужесточения мер, а сейчас нельзя вызывать дестабилизацию на рынках кредитования, соглашается председатель совета директоров аудиторско-консалтинговой группы «Градиент-Альфа» Павел Гагарин.