Опубликован новый вариант проекта, заставляющий аудиторов сообщать о клиентах

print
Печать

Источник: Аудит сегодня

Дата публикации: 15 января 2015 г.

На едином портале опубликован текст проекта закона «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Проектом предложено распространить требования пункта 1 статьи 7 закона 115-ФЗ (в отношении идентификации клиентов, организации внутреннего контроля, фиксирования и хранения информации) на аудиторские организации, индивидуальных аудиторов в случаях, когда они оказывают аудиторские услуги и прочие связанные с аудиторской деятельностью услуги.

Проектом установлено, что при наличии у аудиторской организации, индивидуального аудитора любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции, указанные в пункте 1 статьи 7.1, осуществляются или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, они обязаны уведомить об этом уполномоченный орган. Напомним, что в пункте 1 статьи 7.1 закона 115-ФЗ перечислены следующие операции:

  • сделки с недвижимым имуществом;
  • управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;
  • управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
  • привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими;
  • создание организаций, обеспечение их деятельности или управления ими, а также куплю-продажу организаций.

На этот раз разработчик проекта – не Минфин, а Федеральная служба по финансовому мониторингу. Обсуждение проекта продлится до 1 марта 2015 года.

Теги: аудиторские организации аудиторы идентификация клиентов индивидуальные аудиторы индивидуальный аудитор отмывание доходов сделки с недвижимым имуществом у финансирование терроризма финансовые операции

Комментарии

Закрыть
Авторизация
Логин:
Пароль:

Забыли пароль?
Зарегистрируйтесь

Войдите или зарегистрируйтесь,
чтобы оставлять комментарии от своего имени

Книги на GAAPshop.ru