Банки проконтролируют налоговую дисциплину налогоплательщиков

print
Печать

Источник: GAAP.RU

Дата публикации: 27 мая 2015 г.


Согласно вчерашнему сообщению российского информационного издания “Известия”, для банков ЦБ РФ вводит новую обязанность: теперь на их плечи ляжет также оценка “очевидного экономического смысла” в деятельности своих корпоративных клиентов. Новый критерий оценки будет представлять собой отношение суммы уплаченных налогов (со счета компании-клиента) к обороту по этому счету.

В случае существенного (насчет критериев существенности информации пока нет) расхождения банковские организации должны будут проинформировать об этом факте Федеральную службу по финансовому мониторингу, как если бы речь шла о любой сомнительной операции.

Неназванный источник сообщает, что своими планами на введение в действие новой обязанности представители ЦБ поделились участниками банковского рынка на закрытой встрече, а чуть позже разослали официальные распоряжения.

Кроме того, банки будут обязаны инициировать проверку (по новым критериям) своих клиентов на использование транзитных операций - схем вывода капитала в случае поступления информации о подозрении со стороны ЦБ. Под подозрение регулятора подпадают операции “без очевидного экономического смысла”, которым кредитным организациям необходимо будет уделять самое пристальное внимание.

Это новая обязанность для российских банков, поскольку до сегодняшнего дня в законе не была прописана обязанность оценивать отношение суммы уплаченных налогов к обороту по счетам, но теперь этим придется заниматься постоянно.

Теги: вывод капитала очевидный экономический смысл сомнительная операция сумма уплаченных налогов существенность информации транзитная схема Федеральная служба по финансовому мониторингу ЦБ

Комментарии

Закрыть
Авторизация
Логин:
Пароль:

Забыли пароль?
Зарегистрируйтесь

Войдите или зарегистрируйтесь,
чтобы оставлять комментарии от своего имени

Книги на GAAPshop.ru