Расширят антиотмывочные требования для бухгалтерских фирм при проведении сделок клиента

Вынесен на общественное обсуждение проект поправки в законопроект № 134557-7, прошедший в Госдуме первое чтение и вносящий изменения в статьи 7-1 и 7-3 закона “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма” и статью 13 закона “Об аудиторской деятельности”. Поправку разработал Росфинмониторинг.

Напомним, что согласно дополнениям, вносимым в нормы как антиотмывочного закона, так и закона об аудиторской деятельности, аудиторы должны будут сообщать в Росфинмониторинг о сделках или финансовых операциях аудируемого лица при наличии любых оснований полагать, что сделки могли быть совершены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. Это необходимо для приведения законодательства в соответствие с рекомендацией ФАТФ №23. Эта часть законопроекта останется неизменной.

Ко второму чтению РФМ предлагает внести также изменения в пункт 1 статьи 7.1 антиотмывочного закона.

Данная норма гласит, что требования в отношении идентификации клиентов, организации внутреннего контроля, фиксирования и хранения информации распространяются на адвокатов, нотариусов и лиц, занимающихся оказанием юридических или бухгалтерских услуг, в случаях, когда они готовят или проводят от имени или по поручению своего клиента следующие операции с денежными средствами или иным имуществом:

• сделки с недвижимым имуществом;
• управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;
• управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
• привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими;
• создание организаций, обеспечение их деятельности или управления ими, а также куплю-продажу организаций.

Помимо требований в отношении идентификации клиентов эта норма согласно поправке будет распространяться на требования в отношении идентификации представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, бенефициарных владельцев клиентов, принятия мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.