Новости Центробанк объяснил правила работы некоторых фирм-однодневок

Центробанк объяснил правила работы некоторых фирм-однодневок

Подписаться
на рассылку

Печать

Источник: BFM.RU

Дата публикации: 22 Февраля 2018 г.

Теги: уход от налоговучет НДСфирм-однодневокЦентробанк

ЦБ просит банки блокировать счета таких компаний

Центробанк опубликовал новые рекомендации по выявлению фирм-однодневок. Согласованный с Федеральной налоговой службой (ФНС) список составлен для помощи банкам, пишут “Ведомости” со ссылкой на опубликованный документ ЦБ.

Главным критерием стал учет НДС в операциях: в случае, если компания получает оплату с НДС, а переводит эти деньги без налога, возникает вопрос, из каких средств она собирается его платить. По данным ЦБ, наиболее часто эта схема используется в сфере сельского хозяйства, а также в экспорте рыбы, зерна и лесоматериалов и других областях, где велика доля мелких предпринимателей. Суть схемы в том, что фирма получает деньги за поставку зерна с НДС, а затем переводит эти средства на оплату, к примеру, транспортных услуг, которые уже не облагаются НДС.

Если 70% средств поступает на счет с НДС, а уходит с налогом меньше 30% — это сигнал для контроля, советует Банк России. Также регулятор выделяет операции, которые используются для легализации средств и ухода от налогов — переводы на счета филиалов “Почты России”, платежных агентов, например виртуальные кошельки, людей или турагентов.