Кипр закрывает счета офшорных компаний

По сообщению РБК, Центробанк Кипра дал указание поднадзорным организациям закрыть счета офшорных компаний, не ведущих реальной экономической деятельности – в первую очередь имеются в виду фирмы из низконалоговых юрисдикций. Действующий с 1 июня закон требует полного обоснования источников денег для конечных бенефициаров. Соответствующий циркуляр получило несколько местных банков.

В своем интервью российскому изданию партнер Paragon Advice Group Александр Захаров, занимающийся консультированием по вопросам налогообложения, отметил, что для открытия счетов в банках Кипра теперь придется следовать новым требованиям законодательства, которые распространяются на местные и иностранные компании, а также на физических лиц.

Кипрские компании должны будут для открытия счета представить полный комплект информации о клиенте в соответствии с принципом “Know Your Customer” (“Знай своего клиента”) - обоснование источников дохода, что означает предоставление банку паспортных данных, ИНН, рекомендательных писем, выписок по НДФЛ и счетах в других банках, ссылок на отдельные публичные источники информации о деятельности компании. Предпочтение будет отдаваться кипрским компаниям с реально действующим адресом.

Иностранным же организациям придется выполнять одновременно следующие критерии: ведение бухгалтерской отчетности и предоставление ее банку, наличие активов (например, инвестиций в ценные бумаги – но не дебиторской задолженности или соглашения на оказание услуг, которые к активам не относятся), и факт аффилированности с кипрской компанией, имеющей счет в банке.

В своей политике Кипр – традиционно очень популярная в среде российских бизнесменов юрисдикция – следует опыту Латвии, которая прошлой весной также приостановила обслуживание офшорных счетов своими банками. Мало причин сомневаться в наличии определенной связи с действиями Минфина США, представители которого недавно лично посетили Кипр и могли оказать давление на местные власти.