Банк России примирился с убытками

Центробанк намерен защитить банки от риска исключения из системы страхования вкладов (ССВ) за отрицательные финансовые результаты их деятельности. По данным отчетности банков за второй квартал этого года, угроза исключения из ССВ может коснуться каждого четвертого банка из Топ-40, показавшего убытки по итогам второго квартала.

О либерализации критериев оценки банков для участия в системе страхования вкладов вчера заявил первый заместитель председателя Банка России Геннадий Меликьян. Речь идет об отмене нормы, запрещающей банкам принимать вклады в случае, если они показывают убытки на протяжении двух кварталов подряд. Для этого требуется внести соответствующие изменения в закон «О страховании вкладов» и указание ЦБ N 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банков». По словам Геннадия Меликьяна, регулятор уже достиг принципиальных договоренностей с депутатами и надеется на принятие соответствующих поправок до очередной отчетной даты, то есть до 1 октября. «Есть ряд банков, которые финансово устойчивы, но не имеют доходности, не могут выполнять требования закона, им не надо вводить запрет, зачем выкручивать руки?» – цитирует «РИА Новости» господина Меликьяна.

Указание ЦБ N 1379-У регламентирует оценку финансовой устойчивости банка для признания ее достаточной для участия в ССВ. Финансовая устойчивость банков оценивается на основании формулы, учитывающей пять групп показателей: достаточность капитала, качество активов, качество управления банком, доходность и ликвидность. В случае если состояние банка по показателю доходности признается неудовлетворительным на две квартальные даты подряд, ЦБ обязан запретить привлекать вклады такому банку.

Ситуация, при которой банки столкнутся с проблемами исполнения требований для участия в ССВ, была предсказуема, так как с начала года фактически вся прибыль банков уходила на формирование резервов по проблемным долгам, напоминает аналитик компании «Совлинк» Ольга Беленькая. Другим фактором сокращения доходности банков стало тотальное сжатие доходной базы: в результате кризиса большинство банков серьезно сократили кредитование, уменьшив доход от основного вида бизнеса, добавляет она. В более выгодном положении оказались банки, исторически активно зарабатывающие на рынке ценных бумаг, например, Газпромбанк, получивший 14 млрд. руб. прибыли по итогам второго квартала и 16 млрд. руб. по итогам первого.

Согласно отчетности о прибылях и убытках (форма 102 бухучета), отрицательный финансовый результат в первом квартале из крупных банков, входящих в Топ-40, показали банки «Уралсиб», «Русский стандарт», «Абсолют банк», Промсвязьбанк. Второй квартал с убытком закончили Юникредит банк, УРСА банк, Альфа-банк, МБРР. Банки ВТБ 24, Росбанк и БСЖВ демонстрируют убытки в течение двух кварталов подряд. «При оценке достаточности финансового состояния банка регулятор оценивает также финансовый результат за предыдущий год и показатель за полугодие», – напоминает финансовый директор ВТБ 24 Михаил Березов. – «По итогам 2008 года прибыль ВТБ 24 составила 5,2 млрд. руб., в то же время убыток на 1 июля был 1,4 млрд. руб., что защитило банк от введения запрета». Однако Михаил Березов отметил, что с каждой отчетной датой значимость прибыли по итогам года снижается и банку труднее сохранять право на привлечение вкладов. В Росбанке и БСЖВ отказались от комментариев.

По оценке гендиректора «Интерфакс-ЦЭА» Михаила Матовникова, если бы банки не манипулировали с отчетностью, угроза исключения из ССВ за показатель доходности была бы актуальной для каждого третьего российского банка.

Инициатива Центробанка снимет напряженность на банковском рынке, а банки смогут более адекватно формировать резервы на возможные потери по ссудам. «Сейчас банки для соблюдения нормативов вынуждены либо недоформировывать резервы, либо формировать их по минимальной ставке», – сетует Михаил Березов. – «В то же время показатель доходности не отражает реально негативного состояния банка – более важен уровень достаточности капитала, за счет которого банк может нивелировать убытки».