В 2014 году был начислен резерв на выплату премии годовой СД: Дт (опу) резерв под премии СД Кт 96
В 2015 году должны были выплатить, но передумали и сделали обратную проводку по тем же счетам.
Вышло, что ОПУ за2015 году счет резерв под премии СД стал положительным.
Аудиторы заявили, что это нарушает методологию, т.к. мы делаем сторно по счету,который изначально (в 2015 году) нулевой. И заявили, что нужно в ОПУ отразить по другому счету (почему-то предложили другой зарплатный счет, который в случае корректировки не уйдет в "+".
В связи с этим вопрос, реверсивные проводки по должны быть отражены по какому счету? Мы отразили по такому же, где они были начислены в 2014 году.
И как это обосновать? Спасибо.
В 2015 году должны были выплатить, но передумали и сделали обратную проводку по тем же счетам.
Вышло, что ОПУ за2015 году счет резерв под премии СД стал положительным.
Аудиторы заявили, что это нарушает методологию, т.к. мы делаем сторно по счету,который изначально (в 2015 году) нулевой. И заявили, что нужно в ОПУ отразить по другому счету (почему-то предложили другой зарплатный счет, который в случае корректировки не уйдет в "+".
В связи с этим вопрос, реверсивные проводки по должны быть отражены по какому счету? Мы отразили по такому же, где они были начислены в 2014 году.
И как это обосновать? Спасибо.
