Нерепатриация поступлений по выданным иностранцам займам будет караться уголовной ответственностью

print
Печать

Источник: GAAP.RU

Дата публикации: 1 сентября 2016 г.

По данным “Ведомостей”, Министерство финансов собирается ввести уголовную ответственность за нерепатриацию платежей по займам иностранцам. Факт подготовки законопроекта подтвердил заместитель главы министерства Алексей Моисеев, отметив, что он разрабатывается совместно с другими поправками в закон “О валютном регулировании и валютном контроле”.

Необходимо отметить, что принятые зимой в первом чтении поправки оговаривают обязательное зачисление на счета российских банков средств, полученных за выданные нерезидентам займы: это было необходимо для сокращения объемов вывода средств за рубеж. Единственное – пока что отсутствует уголовная ответственность.

Скоро она будет оговорена в статье 193 УК РФ “Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств” (на суму более 9 млн. р.), которая в настоящее время оговаривает невозвращение на родину денег, например, за товары и работы, результаты интеллектуальной деятельности, но не по займам. Предусмотренное наказание – штраф от 200 до 500 тыс. р. или лишение свободы до 3 лет. В случае если нерепатриировано более 45 млн. р., штраф вырастет до 1 млн. р. и 5 лет лишения свободы.

Пока непонятно, как рассудят регуляторы, если будет иметь место задержка платежа со стороны иностранца, но стороны при этом договорятся об отсрочке.

Теги: выданные иностранцам займам займы иностранцам нерепатриация поступлений репатриации денежных средств уголовная ответственность “О валютном регулировании и валютном контроле”

Комментарии

Книги на GAAPshop.ru