Найдено по запросу «признаки необычности сделок»
Аналитические процедуры оценки рисков существенного искажения отчетности вследствие недобросовестных действий аудируемого лица
В статье обоснован выбор нефинансовых показателей, используемых в аналитических процедурах оценки риска недобросовестного искажения отчетности, которые могут использоваться наряду с финансовыми показателями, но которыми (в отличие от финансовых показателей) трудно манипулировать. Разработана совокупность контрольных соотношений, включающих нефинансовые показатели для организаций различных видов деятельности.
В статье обоснован выбор нефинансовых показателей, используемых в аналитических процедурах... Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU Изменен: 10.02.2021
ЦБ проверит сорванную сделку между “Яндексом” и Тинькофф-банком
... недобросовестным практикам ЦБ Валерий Лях через пресс-службу регулятора.
“Проверять будем в любом случае. Мы проводим предварительный анализ всех необычных сделок на предмет установления признаков инсайдерской торговли”, - сказал он.
Лях отметил, что о наличии таких признаков или выявлении подозрительных операций ЦБ сообщит ... Путь: Главная / Новости Изменен: 19.10.2020
Секретная методичка Росфинмониторинга: какие компании попадут в список подозрительных
Центробанк и Росфинмониторинг разослали секретную методичку с новыми признаками сомнительных операций по обналичке. Банкиры и аудиторы будут искать их в платежах и сделках компаний. “НИ” удалось ознакомиться ... Путь: Главная / Новости Изменен: 01.10.2020
Дайджест GAAP.RU: 9-16 декабря
Олег Вьюгин о важности нейтральной экосистемы финансовых рынков
В своем интервью изданию “КоммерсантЪ” Олег Вячеславович Вьюгин - в настоящее время председатель совета директоров Национальной ассоциации участников фондового рынка (НАУФОР) и председатель совета директоров “МДМ Банка” - рассказал, почему потребность в нейтральной торговой площадке, на которой по единым правилам будут определяться справедливые цены финансовых инструментов, остается незыблемой.
Минфин представил новый федеральный стандарт... Путь: Главная / Новости Изменен: 16.12.2019
Внутренний аудитор на страже средств акционера: аудит действий топ-менеджмента
Сегодня многие продолжают думать, что внутренний аудит должен ограничиться гарантиями в управлении рисками и в отношении внутреннего контроля. Тем не менее, согласно Международным стандартам профессиональной практики внутреннего аудита, по определению, внутренний аудит помогает организации достичь поставленных целей, используя систематизированный и последовательный подход к оценке и повышению эффективности процессов управления рисками, контроля и корпоративного управления.
Автор: Екатерина Лобова... Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU Изменен: 12.12.2019
10 признаков потенциального отмывания
... клиентов и информировать о них Росфинмониторинг. Вот несколько характерных признаков, которые могут в этом помочь (хотя у Федеральной службы по финансовому мониторингу, конечно же, давно сформулированы собственные критерии необычных сделок). Посмотрим, насколько много общего у них и у рекомендаций британских ... Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU Изменен: 07.12.2019
В “черные списки” попадут только высокорисковые операции, но бизнес просит о больших смягчениях
По сообщению “Ведомостей”, Центробанк принял решение смягчить порядок формирования “черных списков” банковских клиентов. О необходимости этого говорила в январе этого года председатель ЦБ РФ Эльвира Набиуллина, а чуть позже Владимир Путин поддержал инициативу, поручив избавить от неприятностей добросовестные компании.
По сообщению
“Ведомостей”
, Центробанк принял решение смягчить порядок формирования “черных списков” банковских клиентов. О необходимости этого говорила в январе этого года председатель... Путь: Главная / Новости Изменен: 06.03.2019
“Антиотмывочное” законодательство и аудитор: информировать(,) нельзя(,) молчать
Российская Федерация в преддверии четвертого раунда взаимных оценок ФАТФ проводит масштабные мероприятия по совершенствованию процесса противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма. В отличие от предыдущих раундов сейчас будет оцениваться не только формальное соответствие организационно-правовых основ системы противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма рекомендациям ФАТФ, но и эффективность их реализации на всех уровнях. Принимая во внимание серьезные требования... Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU Изменен: 17.01.2019
Минфин обязал аудиторов сообщать про отмывание
На днях финансовое министерство представило информационное сообщение N ИС-аудит-25 “О новом законодательстве в области аудиторской деятельности”, в котором напомнило о Постановлении правительства России от 8 ноября, расширившем порядок предоставления в Росфинмониторинг информации о подозрениях в нарушении клиентами закона против отмывания денежных средств, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. Кроме аудиторов, делать то же самое придется юристам, адвокатам, нотариусам, а также... Путь: Главная / Новости Изменен: 14.12.2018
ЦБ начнет регулярно обновлять критерии сомнительных сделок
... регулярно обновлять на своем сайте критерии нетипичных (сомнительных сделок) и вносит сегодня изменения в 445-П: понимания критерии сомнительности ... ... ПОД/ФТ.
Банк России собирается регулярно публиковать на своем
сайте признаки нетипичных сделок
, которые потенциально могут быть отнесены ... Путь: Главная / Новости Изменен: 18.06.2018
Отсортировано
по релевантности | по дате
|
Поиск 
Пред.
