Программа курса

Введение в специальность. Налоговая политика государства на современном этапе 

1. НАЛОГОВОЕ ПРАВО В СИСТЕМЕ ФИНАНСОВОГО ПРАВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

• Финансовая деятельность государства. Понятие и сущность финансового права
• Предмет бюджетного права. Бюджетное законодательство. Бюджетное устройство Российской Федерации. Бюджетный процесс
• Правовое регулирование государственных (муниципальных)  доходов и расходов
• Налоговое право. Понятие налога и сбора. Элементы налогообложения
• Источники налогового права
• Налоговые правоотношения
• Система налогов в Российской Федерации
• Исполнение обязанности по уплате налогов и  сборов
• Обеспечение исполнения обязанности по уплате налогов и сборов
• Правовые основы международных налоговых отношений
• Финансовый контроль в бюджетной сфере. Налоговый контроль
• Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение. Особенности административной и уголовной ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах
• Защита прав налогоплательщиков в административном и судебном порядке. Ответственность налоговых органов и их должностных лиц

2. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ И ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
2. 1. Экономическая сущность налога. Виды налогов
2.2. Федеральные налоги и сборы

• Налог на добавленную стоимость
• Акцизы
• Налог на доходы физических лиц
• Единый социальный налог
• Налог на прибыль организаций
• Налог на добычу полезных ископаемых
• Водный налог
• Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов
• Государственная пошлина

2.3. Региональные налоги

• Налог на имущество организаций
• Налог на игорный бизнес
• Транспортный налог

2.4. Местные налоги

• Земельный налог
• Налог на имущество физических лиц

2.5. Специальные налоговые режимы

• Система налогообложения для сельскохозяйственных производителей (единый сельскохозяйственный налог)
• Упрощенная система налогообложения
• Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности
• Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции

2.6.  Страховые взносы в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ, Федеральный и территориальные фонды обязательного медицинского страхования
2.7. Таможенные платежи

• Понятие таможенных платежей, их виды
• Исчисление, порядок и сроки уплаты таможенных пошлин, налогов

2.8. Организация  налогового учета

3. ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
3.1. Основы правового регулирования экономической деятельности

• Публичное и частное право в регулировании экономической деятельности 
• Правовой инструментарий экономической деятельности
• Юридическая ответственность. Основания, виды, отраслевые особенности

3.2.  Особенности правового положения участников экономической деятельности

• Правовая организация  экономической деятельности
• Правовые формы экономической деятельности
• Объекты гражданского правоотношения. Имущественные права участников экономической деятельности

3.3. Правовые средства экономической деятельности

• Сделки
• Представительство. Доверенность
• Договорные обязательства
• Особенности гражданско-правовой ответственности участников экономической деятельности

3.4. Отдельные виды договоров в экономической деятельности

• Договоры о передаче имущества в собственность
• Договоры о передаче имущества в пользование
• Договоры о выполнении работ
• Договоры об оказании юридических и фактических услуг
• Договоры об организации предпринимательской деятельности

3.5. Осуществление и защита прав участников экономической деятельности

• Способы осуществления и защиты прав участников экономической деятельности
• Сроки осуществления и защиты прав участников экономической деятельности
• Судебная защита прав участников экономической деятельности

3.6. Правовое регулирование трудовых отношений

4. БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ И ОТЧЕТНОСТЬ

• Основы бухгалтерского учета
• Учет внеоборотных активов
• Учет материально-производственных  запасов
• Учет расходов по оплате труда
• Учет затрат на производство и выпуск   готовой продукции
• Учет денежных средств
• Учет расчетов
• Учет кредитов, займов
• Учет финансовых вложений
• Учет капитала
• Учет финансовых результатов
• Бухгалтерская отчетность
• Учет операций и ценностей, не принадлежащих организации

5. ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ НАЛОГОВОГО КОНСУЛЬТИРОВАНИЯ

• Теория экономического анализа
• Основы финансово-экономического анализа деятельности организации для целей налогового консультирования
• Показатели и факторы финансово-экономического анализа для целей налогового консультирования
• Анализ налоговых рисков
• Анализ финансовых результатов с учетом налогообложения
• Анализ деловой активности и ее взаимосвязи с налогообложением организации
• Анализ  налоговой нагрузки
• Маржинальный анализ и влияние инфляции в оценке вариантов налоговых решений
• Показатели налогообложения в анализе оборотного капитала
• Анализ движения денежных средств в налоговом консультировании
• Анализ основного капитала и его элементов в налоговом консультировании
• Влияние налогообложения на цену капитала и рыночную стоимость организации
• Использование дисконтированных показателей в принятии налоговых решений
• Анализ финансового состояния организации в налоговом консультировании
• Налоговые показатели в оценке финансовой устойчивости

6. ОРГАНИЗАЦИЯ И МЕТОДИКА НАЛОГОВОГО КОНСУЛЬТИРОВАНИЯ

• Организационно-методические основы налогового консультирования
• Налоговое консультирование как правовой процесс
• Методы изучения и использования материалов судебной практики в налоговом консультировании
• Методы изучения конкретной ситуации и принятия решений
• Психологические аспекты, влияющие на эффективность налогового консультирования

Выдаваемые документы:

1. Государственный диплом о профессиональной переподготовке (540 час.), свидетельство о повышении квалификации (380, 180 час.).
2. Квалификационный аттестат Палаты налоговых консультантов.
3. Внесение сведений в Единый реестр консультантов по налогам и сборам.
4. Членский билет Палаты налоговых консультантов.

Стоимость обучения:

540 часов – 46000 рублей;
380 часов – 38000 рублей;
180 часов – 30500 рублей.
Аттестация – 8800 рублей.

Вечерняя форма обучения (540/ 380/ 180 час.)

Начало занятий – 1 декабря 2010 г.

Продолжительность обучения:
540 час. – 8 месяцев,
380 час. – 6 месяцев,
180 час. – 4,5 месяцев

Занятия проходят 3 раза в неделю с 19.00 до 21.30.

Дистанционная форма обуче ния (380 час.)

Начало занятий – 7 декабря 2010 г.

Продолжительность обучения – 6 месяцев.

Без отрыва от служебных обязанностей, со своих рабочих мест или с домашнего компьютера данный курс позволяет:

• систематизировать имеющиеся знания
• получить дополнительный объем информации
• в интерактивном режиме пройти тестирование по шести разделам программы
• подготовиться к сдаче итогового междисциплинарного экзамена в Палате налоговых консультантов
• получить квалификацию «Консультант по налогам и сборам».

Для удобства работы учебный материал разделен на разделы и темы, которые были сформулированы и отобраны в ходе обучения слушателей по очной форме.

Группа выходного дня (540/380 часов)

Начало занятий– 1 декабря 2010 г.

Продолжительность обучения – 6 месяцев.

Аудиторные занятия проводятся по субботам с 10.30 до 17.00.

Это учебный курс, в котором более доступная для самостоятельного освоения часть теоретического материала изучается слушателем с применением дистанционных технологий, а практические работы и освоение сложного теоретического материала проходят в аудитории под руководством преподавателя.

Место проведения:

Москва, ул. Радио, д. 22 (м. «Бауманская»), Российский новый университет.