Найдено по запросу «подозрительная информация»
Дайджест GAAP.RU: 3-7 августа
... регулятор видит обязательный мониторинг валютной выручки и долговой нагрузки крупнейших экспортеров. Банк России хочет, чтобы его право на эту информацию было прописано в законодательстве - тогда, полагает он, можно будет говорить о полноценном управлении рисками.
FASB упростил учет ... Путь: Главная / Новости Изменен: 10.08.2020
Бухгалтерская этика: азы, которые следует помнить
В эту пятницу Международная федерация бухгалтеров, в состав которой входит IESBA, в сотрудничестве с самим IESBA представила разъяснения в помощь с практическим внедрением Кодекса этики (это, как хорошо известно, остается одной из главных стратегических ориентиров для Совета по международным стандартам бухгалтерской этики). Как и в первый раз, разъяснения касаются секции концептуальных основ Кодекса, но в отличие от первого раза, посвящены уже несколько другой цели – обнаружению (идентификации) угроз... Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU Изменен: 31.01.2020
Британия приветствует “радикальные” рекомендации по реформе аудита от Д. Брайдона
Немедленная реакция на опубликованные на прошлой неделе предложения по итогам изучения качества британского аудита специальной комиссией под руководством сэра Дональда Брайдона можно охарактеризовать исключительно как положительные. Теперь бизнес обращается уже к комитету по бизнесу, энергетике и производственным стратегиям (BEIS) с требованием довести, наконец, аудиторскую реформу до конца — пишет Economia.
Немедленная реакция на опубликованные на прошлой неделе предложения по итогам изучения... Путь: Главная / Новости Изменен: 27.12.2019
Налоговый контроль выходит за рамки
Практика общения специалистов Группы «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ» с клиентами показывает, что требования о предоставлении документов вне рамок налоговой проверки могут противоречить действующему законодательству и ущемляют интересы налогоплательщиков. Истребование документов должно проводиться в соответствии со ст. 93 у налогоплательщика, в отношении которого проводится камеральная налоговая проверка, и ст. 93.1 НК РФ, когда документы запрашиваются у контрагентов или третьих лиц, располагающих сведениями о... Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU Изменен: 25.12.2019
Дайджест GAAP.RU: 2-6 декабря
AICPA согласовал свое видение существенности с другими разработчиками
Совет по аудиторским стандартам (ASB) в составе Американского Института сертифицированных бухгалтеров (AICPA) внес изменения в свою формулировку концепции существенности, тем самым приведя ее в большее соответствие с описаниями, которыми пользуются другие разработчики стандартов и органы регулирования в США – в частности, Совет по надзору за учетом в публичных компаниях (PCAOB), Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) и Американский... Путь: Главная / Новости Изменен: 09.12.2019
База данных электронных устройств поможет в целях борьбы с отмыванием
... мобильных устройств, которые клиенты используют для денежных переводов и других транзакций: это должно помочь регулятору с отслеживаемостью подозрительных операций.
Как сообщает сегодня
РБК
, Центробанк рассматривает идею создания отдельной базы данных компьютеров и мобильных ... Путь: Главная / Новости Изменен: 02.12.2019
“Сотрудничество” AI и человеческого интеллекта V2.0
... памяти. По той же причине распространенной остается проблема ошибочно-положительных результатов, когда компьютер подает сигнал, например, о подозрительной с точки зрения отмывания транзакции, наблюдатели проверяют его, но оказывается, что повода для беспокойства нет, а процент ... Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU Изменен: 30.11.2019
“Сотрудничество” AI и человеческого интеллекта: преимущества и ограничения
Kreller Group, специализирующаяся на проведении процедур due diligence в международных группах компаний S&P 100 и 500, представила на днях отчет по результатам изучения возможностей использования в этой работе автоматизированных систем, функционирующих на искусственном интеллекте в контексте антиотмывочной деятельности и антикоррупционого комплайенса. Машинное обучение и AI уже вносят свой существенный вклад в данной области благодаря способности быстро обрабатывать колоссальные объемы данных и обнаруживать... Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU Изменен: 21.11.2019
Минфин придал наглядную форму антиотмывочным мерам при оказании бухуслуг
Минфин опубликовал презентацию об антиотмывочных обязанностях лиц, оказывающих бухгалтерские услуги. К таким лицам отнесены также аудиторские организации и индивидуальные аудиторы, а аудиторские услуги в контексте методички включены в список “прочих”. Помимо этого, а также ведения бухучета, составления отчетности, консультирования, в составе деятельности, подлежащей контролю, присутствуют также операции с деньгами и имуществом клиента.
Методичка касается лиц, оказывающих как бухгалтерские, так... Путь: Главная / Новости Изменен: 31.10.2019
Реестр подозреваемых в отмывании денег может появиться в России
Единый реестр клиентов банков, которым отказали в обслуживании в связи с подозрениями в нарушении “антиотмывочного” законодательства, может появиться в России. Об этом сообщают “Известия” со ссылкой на заключение НП “Национальный совет финансового рынка” (НСФР) на законопроект Минфина, призванный устранить необоснованные блокировки.
В реестре будут указаны все причины, по которым произошла блокировка счетов
Единый реестр клиентов банков, которым отказали в обслуживании в связи с подозрениями в... Путь: Главная / Новости Изменен: 29.07.2019
Отсортировано
по релевантности | по дате
|
Поиск 
Пред.
