GAAP.RU теория и практика финансового учета

Поиск



Пресс-релизы (15) Новости (100) Статьи (100) Выпуски журналов (9) Все результаты поиска
Найдено по запросу «увеличение кредитного риска» Иллюстративные примеры того, как надо применять МСА 540 ... убытков ECL (от “Expected Credit Losses”). Каждый из примеров посвящен определенной ситуации. Сегодня рассмотрим случай, когда происходит значительное увеличение кредитного риска, что находит отражение в применение модели ожидаемых кредитных убытков по МСФО (IFRS) 9 “Финансовые инструменты”. По материалам: IPSASB ... Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU Изменен: 05.09.2020 Обесценение в IFRS 9: ожидаемый срок действия возобновляемых инструментов кредитования ... применения требований стандарта IFRS 9 к обесценению в случае с возобновляемыми кредитными инструментами. Вице-председатель Совета по МСФО Сью Ллойд ... ... таких как кредитные карты и овердрафты, в процессе управления кредитным риском. Источник: IFRS Фонд МСФО разместил недавно на своем сайте очередную ... Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU Изменен: 19.05.2017 Идентификация - дактилоскопия кредитных рисков Идентификация (распознавание) кредитных рисков является вторым этапом кредитного риск-менеджмента. Идентификация (распознавание) кредитных рисков является вторым этапом кредитного ... Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU Изменен: 20.09.2010 Идентификация – дактилоскопия кредитных рисков Идентификация (распознавание) кредитных рисков является вторым этапом кредитного риск-менеджмента. Эффективность банковской деятельности во многом зависит от точной идентификации ... Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU Изменен: 28.08.2007 IFRS 9: новая модель обесценения Спустя практически пять лет после публикации первой фазы «замены» для стандарта IAS 39 Совет по международным стандартам финансовой отчетности, наконец, завершил свой проект улучшения учета финансовых инструментов, внеся окончательные изменения в требования к классификации и измерению финансовых инструментов и добавив новую модель ожидаемых потерь для признания их обесценения. Автор: Мерседеc Баньо (Mercedes Baño), старший менеджер, PwC Источник: Accountancy Live Перевод: GAAP.RU Фото: ... Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU Изменен: 07.08.2014 Кредитные деривативы - будущее банковского риск-менеджмента С момента выдачи кредитов банки несут тяжелое бремя ответственности за весь потенциал угроз кредитных рисков. Жаловаться на недостаток рискообразующих факторов банкам не приходится - их нарочито последовательно генерирует «невидимая рука» ... Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU Изменен: 20.09.2010 Возможности дальнейшего улучшения МСФО (IFRS) 9 Совсем недавно мы рассказывали о перспективах улучшения стандарта МСФО (IFRS) 15 “Выручка по договорам с покупателями”, которые откроются после изучения его сегодняшней эффективности на практике. Помочь в этом Совету по МСФО могут представители академических кругов через свои исследования. Какие именно важные аспекты, по мнению разработчиков, нуждаются в изучении в самую первую очередь – как раз этому и был посвящен прошлый вебинар. Однако он даже не единственный, поскольку не только по МСФО 15 готовится... Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU Изменен: 24.02.2021 Управленческое воздействие на кредитные риски По итогам этапов идентификации и оценки кредитного риска возника- I I / ет необходимость альтернативного выбора решений об управляющем воздействии (тактика управления кредитными рисками) ... Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU Изменен: 02.11.2007 Организационные основы банковского риск-менеджмента ... самым верным признаком наличия оптимально отлаженной внутренней процессной системы, в том числе эффективно работающего риск-менеджмента. Увеличение рыночной стоимости является неотъемлемым… Стабильно увеличивающаяся рыночная стоимость банка является самым верным признаком ... Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU Изменен: 22.08.2008 Система кредитного скоринга: необходимости и преимущества Применение систем кредитного скоринга позволяет своевременно и последовательно использовать все возможности для развития и одновременно удерживать риски на приемлемом и управляемом уровне. Применение систем кредитного скоринга позволяет своевременно и последовательно использовать ... Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU Изменен: 22.12.2008 Результаты поиска 1 - 10 из 100 Пред. 1 2 3 4 5 ... 10 След. Отсортировано по релевантности \| по дате