Найдено по запросу «Value-at-Risk»


Эволюция механизмов интегрированного риск-менеджмента
Мы не будем подробно останавливаться на стандартных шагах – они во многом схожи для различных компаний. Гораздо больший интерес представляют нюансы и дальнейшее развитие управления рисками. Прежде, чем перейти к описанию этих моментов, отметим, что функция риск-менеджмента изначально создавалась по инициативе президента компании при поддержке вице-президента по финансам. В течение всех этих лет отдел существует в финансовом блоке. Опыт показывает, что это достаточно сбалансированное решение, позволяющее...
Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU
Изменен: 13.04.2021

Количественное измерение рисков для нефинансовых компаний
... хеджирования рисков компания предпочла «стратегию портфельной диверсификации и корреляции» рисков. Впервые концепция рисковой стоимости (Value-at-Risk – VaR) стала использоваться крупными банками в конце 1980-х – начале 1990-х годов для измерения совокупного риска трейдингового портфеля....
Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU
Изменен: 20.03.2007

IFRS 7: официальный украинский перевод
Міжнародний стандарт фінансової звітності 7: Фінансові інструменти: розкриття інформації. Міжнародний стандарт фінансової звітності 7 Фінансові інструменти: розкриття інформації Мета 1 Мета цього МСФЗ – вимагати від суб'єктів господарювання надавати у своїй фінансовій звітності розкриття інформації, яка дає змогу користувачам оцінити: а) значимість фінансових інструментів для фінансового стану і результатів діяльності суб'єкта господарювання; б) характер та рівень ризиків, що виникають унаслідок...
Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU
Изменен: 10.02.2012

Что нужно знать CFO о хеджировании валютного риска
Риск неблагоприятного движения обменного курса в контексте управления рисками предприятий необходимо четко понимать, если финансовые директора не хотят допустить “перехеджирования”. Автор: Кристина Нарваез ( Kristina Narvaez), президент ERM Strategies По материалам : CFO Риск неблагоприятного движения обменного курса в контексте управления рисками предприятий необходимо четко понимать, если финансовые директора не хотят допустить “перехеджирования” В январе 2015 года исполнительный директор...
Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU
Изменен: 08.06.2015

МСФО (IFRS) 7: пора ли беспокоиться?
Еще в августе 2005 года Комитет по МСФО (IASB) выпустил новый стандарт – МСФО (IFRS) 7 «Финансовые инструменты: раскрытие информации», который отменяет действие МСФО (IAS) 30 «Раскрытие информации в финансовой отчетности банков и аналогичных финансовых… Еще в августе 2005 года Комитет по МСФО (IASB) выпустил новый стандарт – МСФО (IFRS) 7 «Финансовые инструменты: раскрытие информации», который отменяет действие МСФО (IAS) 30 «Раскрытие информации...
Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU
Изменен: 30.10.2007

Управление финансовыми рисками
Деятельность предприятия в конкурентной среде всегда сопряжена с той или иной степенью риска. Для того чтобы компания смогла не только выжить на рынке, но и закрепить свои позиции, руководитель должен уметь своевременно выявлять и оценивать риски, а также… Деятельность предприятия в конкурентной среде всегда сопряжена с той или иной степенью риска. Для того чтобы компания смогла не только выжить на рынке, но и закрепить свои позиции, руководитель должен уметь своевременно выявлять и оценивать...
Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU
Изменен: 04.07.2008

Как достоверно отразить активы компании в управленческом учете
Обесценение запасов и возникновение просроченной дебиторской задолженности – проблемы, с которыми сталкиваются многие предприятия. Однако в управленческом учете риски снижения стоимости активов, как правило, не учитываются. Для того чтобы менеджмент мог… Обесценение запасов и возникновение просроченной дебиторской задолженности – проблемы, с которыми сталкиваются многие предприятия. Однако в управленческом учете риски снижения стоимости активов, как правило, не учитываются. Для того чтобы...
Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU
Изменен: 29.05.2006

Риск-менеджмент и количественное измерение финансовых рисков в нефинансовых корпорациях
Методология рисковой стоимости VaR (Value-at-Risk1 — VaR) применяется риск-менеджерами самых разных отраслей промышленности и является стандартным инструментом финансовых менеджеров крупных корпораций, особенно тех, чья работа связана с мировыми рынками… Методология рисковой стоимости VaR (Value-at-Risk1 — VaR) применяется риск-менеджерами самых разных отраслей промышленности и является стандартным инструментом финансовых менеджеров крупных корпораций, особенно тех, чья работа связана...
Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU
Изменен: 19.10.2005