Кредитные ноты – мажорное звучание риск-менеджмента
... велик, поскольку внедрение в действующую практику такого привлекательного инструмента рефинансирования выданных кредитов, каким является кредитная нота, предоставляет им «зеленую» улицу на международный…
Соблазн для украинских банков «взять ноту» очень велик, поскольку ...
Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU Изменен: 16.07.2007
FASB улучшает отчетность по кредитным деривативам
На протяжении последних нескольких лет дефолтные свопы получили широкое распространение на рынке кредитных деривативов. Помимо популярности среди участников рынка они заработали самое пристальное внимание со стороны регулирующих инстанций ...
Путь: Главная / Новости Изменен: 15.09.2008
Управление банковскими рисками: методологические принципы
... конкретных методик по каждому виду риска. Сегодня существуют достаточно развитые подходы к измерению и оценке рисков банка (в частности кредитного, ликвидности, валютного и процентного)….
Процесс
управления банковскими рисками сложен и требует выработки конкретных ...
Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU Изменен: 13.06.2008
Швейцарскому банку UBS предстоит выплатить $50 млн. за нарушение законодательства о ценных бумагах
... Банк выплатит почти $50 млн. за нарушение законодательства о ценных бумагах и предоставление инвесторам ложной информации по операциями с дефолтными свопами, говорится в официальном сообщении Американской комиссии по ценным бумагам.
Крупнейший банк Швейцарии UBS вновь оказался в центре ...
Путь: Главная / Новости Изменен: 08.08.2013
Кредитные деривативы - будущее банковского риск-менеджмента
С момента выдачи кредитов банки несут тяжелое бремя ответственности за весь потенциал угроз кредитных рисков. Жаловаться на недостаток рискообразующих факторов банкам не приходится - их нарочито последовательно генерирует «невидимая ...
Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU Изменен: 20.09.2010
Банковский риск-менеджмент: методы, рекомендации, инструменты
В практике менеджмента банка всегда существовала потребность в оперативной и общепонятной оценке возможных потерь стоимости портфеля активов на определенный период времени. Показатель стоимости под риском (VаR) как раз и отвечает этим требованиям. Метод…
В практике менеджмента банка всегда существовала потребность в оперативной и общепонятной оценке возможных потерь стоимости портфеля активов на определенный период времени. Показатель стоимости под риском (VаR) как раз и отвечает этим...
Путь: Главная / Статьи по теории и практике МСФО, US GAAP, РСБУ и других систем учета - GAAP.RU Изменен: 24.03.2008
3-2011
... при переходе права собственности на недвижимость… Взаимосвязь бухгалтерской и налоговой отчетности банка… Аспекты налогового учета кредитных дефолтных свопов
ФОРУМ ПРОФЕССИОНАЛОВ
Л.М. Урскова, ОАО «Банк «Российская финансовая корпорация», начальник управления финансового и инвестиционного ...
Путь: Главная / Журналы Изменен: 11.03.2011
Влияние кризиса на банковскую отчетность – часть 2
Сегодня эксперты решили сосредоточиться на связи между раскрываемой в отчетности справедливой стоимости кредитов, обесценением, и рисковой позицией банков.
Фото:
www.pressfoto.ru
В продолжение новости от 21 июля (см.
«CFA Institute представил рекомендации по составлению банковской отчетности в условиях кризиса»
)
Глобальная ассоциация
CFA Institute
инвесторских специалистов представила вторую часть своего исследования о влиянии финансового кризиса на банковскую отчетность («Financial Crisis...
Путь: Главная / Новости Изменен: 08.08.2014
ESMA проанализировала подходы к учету суверенного долга Греции
Европейская организация по ценным бумагам и рынкам (European Securities and Markets Authority – ESMA) опубликовала вчера документ, в котором изложены основные выводы относительно действующих сегодня в Европе подходов к учету суверенного долга (прежде всего, греческого) в финансовой отчетности по МСФО за предыдущий годовой период.
Photo:
econintersect.com
Европейская организация по ценным бумагам и рынкам (European Securities and Markets Authority – ESMA) опубликовала вчера
документ
, в котором...
Путь: Главная / Новости Изменен: 27.07.2012
Институт Адама Смита раскритиковал МСФО в банковском секторе
... financial sector»
).
Автор работы – бывший банкир Гордон Керр (Gordon Kerr). Он пишет, что банки активно используют сложные финансовые продукты (такие как кредитный дефолтный своп, например – CDS), чтобы показать в отчетности прибыль, которую они в противном случае не смогли бы изобразить.
Керр также очень резко критикует ...
Путь: Главная / Новости Изменен: 16.12.2011
Поиск 
Пред.
