Опыт организации комплаенс-контроля в рамках СВК: основные принципы и стандарты комплаенс контроля

Практические материалы с конференций по аудиту

Автор:
Источник: Аналитические материалы со III-й Конференции стран СНГ "Аудит и контроллинг в банках" - 2005
Опубликовано: 12 октября 2005

Содержание

  • Что такое комплаенс риски?
  • Объекты комплаенс контроля.
  • Принципы и стандарты комплаенс контроля
  • Организация управления комплаенс-рисками
  • Система контроля.
  • Способы контроля.

Что такое комплаенс риски?

  • Комплаенс-риски – риски упущенной прибыли или убытков вследствие возникновения конфликтов интересов и вследствие несоответствия действий сотрудников внутренним и внешним нормативным документам
  • Конфликт интересов – противоречие между имущественными и иными интересами субъектов финансового рынка, в результате которого действие (или бездействие) одной стороны причиняет убытки (или приводит к недополучению прибыли) другой стороне или влечет иные неблагоприятные последствия для другой стороны.

Объекты комплаенс контроля.

  • Конфликты: сотрудник-Корпорация; клиент-Корпорация.
  • PAD – торговля на личную позицию
  • AML – критерии «отмывочной» деятельности
  • KYC – соблюдение принципа «Знай своего клиента»
  • Соблюдение интересов клиента

Принципы и стандарты комплаенс контроля

1. Инвестиционная привлекательность бизнеса для акционера: бизнес не несет юридических и репутационных рисков, обладает экономической эффективностью и конкурентоспособностью
2. Ответственность исполнительного органа комплаенс-контроля: Дирекция комплаенс контроля входит в службу прямого подчинения – СВК, воздействует на организацию бизнес-процессов
3. Распространение на все точки продаж финансовых услуг: документы комплаенс-контроля утверждаются во всех юр. лицах Корпорации
4. Системность реализации: комплаенс-контроль охватывает все этапы бизнес-процессов и осуществляется непрерывно

  1. Конфликт интересов
  2. Информационная целостность, прозрачность и полнота
  3. Раскрытие информации клиентам
  4. Информация о клиентах
  5. «Китайские стены»
  6. Раздельный учет средств клиентов. Равенство клиентов
  7. Торговля на личную позицию. Использование инсайдерской информации

Организация управления комплаенс-рисками

  • Центральная служба комплаенс-контроля
  • Совместная деятельность со Службами прямого подчинения
  • Взаимодействие с Дирекцией аудита СВК
  • Взаимодействие с Управлением персоналом
    • Кодекс корпоративной этики
    • Предложения о найме
    • Заявление о конфликте интересов
    • Обязательство о не совершении сделок
    • Критерии оценки персонала
    • Программы тренинга
  • Взаимодействие с Юридическим центром
  • Взаимодействие со Службой содействия бизнесу
  • Регламенты проведения операций и должностные обязанности

Система контроля

  • Дирекция комплаенс СВК
  • Менеджеры бизнеса
  • Бизнес – контролеры
  • Контролеры перед регулирующими органами

Способы контроля.

  • Текущий контроль и анализ сделок, телефонных переговоров
  • Книга жалоб
  • Расследования по заявлениям клиентов
  • Комплексные проверки организации бизнес-процессов

Автор:

 

Все статьи цикла «Аналитические материалы со III-й Конференции стран СНГ "Аудит и контроллинг в банках" - 2005»

(состоит из 6 статей)

Роль внутреннего аудита в построении системы управления рисками. (12 октября 2005)

Взаимодействие внутреннего аудита с Правлением (Советом директоров) (12 октября 2005)

Опыт интеграции методологической и аудиторской деятельности в ЗАО АКБ «ИНТЕРПРОМБАНК» (12 октября 2005)

Внутренний аудит. Независимость. Роль внутреннего аудита в корпоративном управлении (30 декабря 2005)

Опыт организации комплаенс-контроля в рамках СВК: основные принципы и стандарты комплаенс контроля (12 октября 2005)

Взаимодействие службы внутреннего аудита банка с внешними аудиторами в вопросах оценки внутреннего контроля и риск-менеджмента (12 октября 2005)